庄河市2019年预算执行情况和2020年预算草案书面报告

2019年12月26日在庄河市

第七届人民代表大会第四次会议上


庄河市财政局


各位代表:


受市政府委托,提请本次会议审议我市2019年预算执行情况和2020年预算草案,并请市政协委员提出意见。


一、2019年预算执行情况


我市2019年预算执行,应对减税降费、重点领域增支双重压力,突出“保工资、保运转、保民生”三大重点,统筹算好收支账,力求过好“紧日子”,财政运行总体平稳,主要收支符合预期。预计完成情况如下(详见附表):


(一)一般公共预算执行情况


1、全市执行情况。收入21.56亿元,完成100%,下降28.3%(注:各本预算收入完成均指比年初预算、收支增减均指比上年实际),其中:税收收入13.1亿元,完成94.6%,增长3.6%;非税收入8.46亿元,完成126.1%,下降51.4%。完成的这些收入,加上上级转移支付38.13亿元、调入预算稳定调节基金6.24亿元、上年结转收入1.3亿元,全市一般公共预算总收入67.23亿元。支出61.89亿元,下降1.4%,加上上解上级支出2.55亿元、结转下年支出2.09亿元、补充预算稳定调节基金0.7亿元,全市一般公共预算总支出67.23亿元。收支相抵后平衡。


2、市本级执行情况。收入12.48亿元,完成97.6%,下降43.4%。其中:税收收入4.53亿元,完成73.8%,下降18.8%;非税收入7.95亿元,完成119.5%,下降51.7%。完成的这些收入,加上上级转移支付38.13亿元、下级上解收入2.31亿元、调入预算稳定调节基金6.24亿元、上年结转收入1.3亿元,市本级一般公共预算总收入60.46亿元。支出50.21亿元,增长13.1%,加上上解上级支出2.55亿元、补助下级支出5.61亿元、结转下年支出2.09亿元,市本级一般公共预算总支出60.46亿元。收支相抵后平衡。


对市本级一般公共预算收支作以说明的是,收入下降43.4%,主要是上年非税收入一次性增多垫高了基数;支出增长13.1%,主要是当年随着市乡财政体制调整,乡镇(街道)教育支出上移至市本级;补充预算稳定调节基金的0.7亿元,均为当年乡镇预计超收。


市本级支出具体完成情况。(1)一般公共服务支出2.01亿元,增长6%;(2)公共安全支出1.91亿元,下降1.3%;(3)教育支出8.65亿元,增长83.7%;(4)科学技术支出0.04亿元,下降58%;(5)文化旅游体育与传媒支出0.42亿元,下降3.4%;(6)社会保障与就业支出8.88亿元,增长47.3%;(7)卫生健康支出4.94亿元,增长5.3%;(8)节能环保支出6.7亿元,下降24.1%;(9)城乡社区支出2.37亿元,增长3.3%;(10)农林水支出7.27亿元,下降2%;(11)交通运输支出0.56亿元,下降13.6%;(12)资源勘探信息等支出0.12亿元,下降7.9%;(13)商业服务业等支出0.03亿元,下降79.4%;(14)自然资源海洋气象等支出0.36亿元,下降21.2%;(15)住房保障支出2.37亿元,增长84.4%; (16)粮油物资储备支出0.05亿元,增长11.4%;(17)灾害防治及应急管理支出0.61亿元,下降61.8%;(18)其他支出0.06亿元,下降88.2%;(19)债务付息支出2.86亿元。


上下级财政转移支付情况。上级对我市转移支付38.13亿元(其中:一般性转移支付15.96亿元;专项转移支付22.17亿元)。我市市本级对下级转移支付5.61亿元(其中:一般性转移支付2.86亿元;专项转移支付2.75亿元)。


3、大连北黄海经济区和各街道执行情况。(1)大连北黄海经济区完成收入5,700万元、支出12,228万元;(2)城关街道完成收入6,253万元、支出3,082万元;(3)兴达街道完成收入3,246万元、支出3,335万元;(4)新华街道完成收入4,021万元、支出2,345万元;(5)昌盛街道完成收入2,590万元、支出1,901万元。


(二)政府性基金预算执行情况


全市政府性基金预算,收入9.98亿元,完成191.2%,增长126.3%,加上上级补助收入0.5亿元、上年结转0.57亿元,全市政府性基金总收入11.05亿元;支出8.97亿元,增长62.8%,加上结转下年支出1.78亿元、调出资金0.3亿元,全市政府性基金总支出11.05亿元。收支相抵后平衡。


(三)国有资本经营预算执行情况


全市国有资本经营预算收入120万元,支出120万元。收支相抵后平衡。


(四)社会保险基金预算执行情况


全市社会保险基金预算,收入11.21亿元,其中:机关事业单位养老保险基金收入7.36亿元(含财政对收支逆差的补助4.66亿元),“新农合”基金收入3.85亿元;支出10.86亿元,其中:事业单位养老保险基金支出7.17亿元,“新农合”基金支出3.69亿元。收支相抵,结余0.35亿元。


债务情况。当年,我市由上级政府代发再融资债券6.81亿元,及时置换了到期债务;筹措资金偿还债务本金7.91亿元;政府债务余额128.1亿元,控制在上级政府下达的债务限额以内。


上述预算执行是好向难中求的结果,收支运行反映出三个好的特点,一是收入达预期。不打折扣落实减税降费政策,为拉动经济而做好“减法”;千方百计拓展财源空间,为收入增长而算好“加法”,以征管促增收,以增收补减收,最大程度消弭了减收影响。当年,完成了收入预算任务,总财力达到77.21亿元,收入结构与规模稳定在合理区间。二是支出提绩效。驰而不息增收节支,有效避免收支失衡;始终坚持“先生活、后生产”,始终着力“保重点、保基本”,始终不断“调结构、优结构”,努力把有限的资金用在最需要的地方。当年,兑现了调资政策,保付了人员工资,保证了正常运转,保障了基本民生,保住了改革发展稳定的急重支出;对社保、医保、就业、生活救助等各项基本民生给以兜底,对教育、卫生、生态环保、“三农”等重点民生给以倾斜,民生支出累计达到48亿元,占财政总支出的77.6%;财政调控持续发力,支撑GDP的“八项支出”完成41.4亿元;一般性开支被有效压减,“三公”经费下降5%。三是偿债有进展。“走正门”,通过上级政府代发政府债券置换到期债务,缓解了当期偿债压力;“走出去”,多渠道筹措资金,做到了及时还本付息;“守底线”,政府债务余额被控制在上级批准的限额以内,超额完成省下达的化债任务。


当然,受现阶段财政运行深层次矛盾困扰,加上管理所限,当年预算执行还暴露出收入结构不合理、支出进度不均衡、资金供求不匹配、偿债化债难度大等一些隐忧和问题,有待今后逐步加以解决。


二、2020年预算草案


综合分析研判当前经济与财政形势,我市2020年预算编制的总体思路是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引,认真贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神,坚持有财有政,按照积极的财政政策要求实施减税降费,着力促进经济发展;坚持过“紧日子”,切实调整支出结构,努力保重点,坚决压一般,着力改善财政运行质量;坚持依法理财,健全规范预算管理体系,拓展深化预算绩效管理,着力提升预算执行能力;坚持底线思维,强化政府债务系统化管理,着力化解防范债务风险,从而以预算的平稳有序运行,为全市经济社会发展提供财政支撑与保障。


按照上述思路,收支安排的基本要求是:1、收入求实。收入预算在分析预测基础上,与经济发展水平相适应,并考量减税降费等减收因素,力求提高收入预算到位率。2、支出求质。支出预算体现统筹兼顾、突出重点要求,优先“三保”尤其是“保工资”,持续压缩一般性开支,“三公”经费只减不增;严格控制压缩基本建设支出规模,对往年工程欠款和必要的续建项目作适当安排,对当年新建项目不作安排。充分考虑偿债需要与可能,对到期债券利息作足额安排。3、管理求效。坚持编预算与编绩效同步进行,把绩效管理嵌入预算管理各环节全过程。4、收支求平。通过盘活存量资金、强化各本预算衔接等办法,尽力使收支达到平衡。


遵循上述思路与要求,并按照市七届人大常委会第17次会议审议意见作了修改,编成我市2020年财政预算草案(详见附表)分别如下:


(一)一般公共预算


1、市本级一般公共预算


收入13.3亿元,增长6.6%(收入预算增减,均指比上年预计),其中:税收收入4.85亿元,非税收入8.45亿元,分别增长7.1%和6.2%。当年这些收入,加上上级转移支付收入21.74亿元(其中:一般性转移支付15.74亿元,上级已提前告知的专项转移支付6亿元)、下级上解收入1.72亿元、调入资金5.74亿元,市本级收入总量为42.5亿元。支出36.67亿元,下降6.2%(支出预算的增减均指比上年预算,下降的主要原因是“新农合”改由上级统筹、环保部门上划和压缩一般性支出),加上上解上级支出3.57亿元、补助下级支出2.26亿元,市本级支出总量为42.5亿元。收支相抵,预算平衡。


市本级一般公共预算支出具体安排:(1)工资性支出18.35亿元,其中包括机关事业单位基本养老保险收支逆差4亿元。(2)基本运转支出0.57亿元。(3)基本民生支出3.1亿元。按照上级保障标准和本级承担责任比例,对于义务教育和基本的养老保险、就业服务、医疗保障、卫生计生、生活救助、住房保障等基本公共服务事项,作了足额安排。(4)完成特别行政任务和各项事业发展支出1.65亿元。主要是为维稳和完成扫黑除恶、食品安全等专项任务,为支持教育、农林水、自然资源、文化传媒等项事业发展提供基本保障。(5)基本建设支出1.84亿元。主要用于偿还工程欠款、工程续建和支付PPP项目运营费用。(6)重点项目支出0.25亿元。主要用于农村“一事一议”等上级重点项目配套,以及市本级城市创建活动(指创建文明城市、智慧城市、卫生城市)、科技创新、旅游发展、人才引进等必须实施的重点项目。(7)债务支出2.95亿元。主要用于支付一般债券利息。(8)预备费安排0.75亿元,占一般公共预算支出2.3%。(9)其他支出1.21亿元。主要是预留的增人增资、“两会”经费、购房补贴等难以确定的支出。(10)上级专项转移支付支出6亿元(上级已提前告知的)。按上级既定项目,主要用于公共安全、社会保障和就业、卫生健康、交通运输等方面。


市对下级转移支付安排。市对乡镇(包括大连北黄海经济区、街道)转移支付2.26亿元,其中:一般性转移支付2.04亿元,包括农村税费改革转移支付0.81亿元,水源地乡镇补助0.5亿元,基本财力保障补助0.51亿元,非税收入补助0.22亿元;专项转移支付0.22亿元,包括社区工作者薪酬0.21亿元,国有农(林)场转移支付0.01亿元。


2、大连北黄海经济区和各街道一般公共预算


分别为:(1)大连北黄海经济区收入6,210万元;支出5,589万元,加上上解上级支出621万元,支出总量为6,210万元。(2)城关街道收入6,750万元,加上上级补助收入642万元、调入资金278万元,收入总量为7,670万元;支出3,808万元,加上上解上级支出3,862万元,支出总量为7,670万元。(3)兴达街道收入3,505万元,加上上级补助收入1,073万元、调入预算稳定调节基金900万元,收入总量为5,478万元;支出3,862万元,加上上解上级支出1,616万元,支出总量为5,478万元。(4)新华街道收入4,808万元,加上上级补助收入690万元、调入资金2,085万元,收入总量为7,583万元;支出2,816万元,加上上解上级支出4,767万元,支出总量为7,583万元。(5)昌盛街道收入2,400万元,加上上级补助收入213万元,收入总量为2,613万元;支出1,930万元,加上上解上级支出683万元,支出总量为2,613万元。以上各预算收支相抵后平衡。


3、全市一般公共预算


收入22.64亿元,增长5%,其中:税收收入14亿元,非税收入8.64亿元,分别增长6.8%和2.2%。当年这些收入,加上上级转移支付收入21.74亿元(其中:一般性转移支付15.74亿元、上级提前告知的专项转移支付6亿元)、调入预算稳定调节基金0.38亿元、调入其他资金6.29亿元,全市收入总量为51.05亿元。支出47.47亿元,下降0.9%,加上上解上级支出3.57亿元,全市支出总量为51.05亿元。收支相抵,预算平衡。


(二)政府性基金预算


按照以收定支、专款专用、收支平衡的原则编制(均为市本级),收入11.86亿元,主要包括土地出让金10.05亿元、城市基础设施配套费1亿元、国有土地收益基金收入0.4亿元、农业土地开发资金收入0.05亿元、污水处理费收入0.14亿元、其他政府性基金收入0.22亿元;支出11.86亿元,主要包括土地出让金支出8.3亿元、城市基础设施配套费支出1亿元、国有土地收益基金支出0.4亿元、污水处理费支出0.14亿元、支付地方政府专项债券利息及发行费用2.02亿元。收支相抵,预算平衡。


(三)国有资本经营预算


按照以收定支,不列赤字的原则编制(均为市本级),收入144万元,主要是我市国有企业所缴的30%利润;支出相应安排144万元。收支相抵,预算平衡。


(四)社会保险基金预算


按照我市统筹层次与保障要求编制(均为市本级)。因2020年“新农合”改由大连市统筹,我市该预算安排的是机关事业单位养老保险基金的收支。收入7.01亿元,其中养老保险缴费收入2.39亿元、财政补助收入4.6亿元(即收支逆差)、其他收入0.02亿元;支出7.01亿元。收支相抵,预算平衡。


对机关事业单位养老保险给以财政补助的4.6亿元,在市本级一般公共预算中安排4亿元,余下0.6亿元由乡镇级财政弥补。


新财年执行好新预算,关键在贯彻新理念、落实新举措。一是挖潜增收保收入。认真贯彻积极的财政政策,使减税降费落地见效;积极发挥财政调控经济的工具作用,推进供给侧结构性改革,促进经济高质量发展,培植壮大新财源。以收入预算为统领,突出收入预期导向,抓住重点行业、重点税种和大宗费种,强化收入分析调度,看住存量,寻求增量,确保税收与非税收入稳定增长,确保实现收入预期。充分发挥新一轮财政体制牵动作用,调动和激发乡镇(街道)当家理财积极性,提升乡镇财政基本保障能力。二是优化支出保重点。全面梳理各项支出政策,以支出预算为基本约束,根据轻重缓急,结合需要与可能,动态调整和优化支出结构,统筹调度各项资金,力求支出有序有力。积极盘活存量资金,大力争取上级资金,有效利用间歇资金,力求财政资金链有序运转。严把财政支出关。持续加大财政性投资审核力度,从严从紧控制一般性开支,“三公”经费只减不增。通过优化结构和节俭支出,集中财力优先“保工资、保运转、保民生”。三是精细理财保质效。按照管控政府财力要求,着力构建全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度,进一步规范预算执行行为。在预算管理中融入绩效理念,按照“谁使用资金、谁负责绩效”的原则,明确绩效管理责任主体、组织主体的职责任务,把绩效目标设定、绩效监控、绩效评价及其结果应用纳入预算执行全过程,着力提高预算的经济效益和社会效益。持续深化和规范财政预决算公开,更自觉更有效接受人民群众对财政工作的监督。四是多措并举保偿债。进一步加强债务信息统计,细化债务风险分析,始终把握风险防控主动权。严格政府债务限额约束,积极化解存量债务。积极与金融机构对接,加快推进债务置换重组。盘活利用存量资产资源,多渠道筹集偿债资金,确保按期还本付息。


各位代表:预算是财政的周期初始,理财是财政的永恒使命。我们将在市委的正确领导下,在市人大的依法监督和市政协的大力支持下,不忘初心、牢记使命,全力以赴做好新财年的预算执行工作,为我市经济社会在新时代的新发展作出新贡献。



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